Le confinement de retour, la question de la trésorerie se trouve une fois de plus au cœur des préoccupations de tous les dirigeants de TPE et PME.
En effet, les chefs d’entreprises se posent de nombreuses questions :
- Combien de temps durera cette nouvelle période de confinement ?
- Quel sera le niveau d’activité économique en France ?
- Quels secteurs seront les plus impactés ?
- Faut-il geler les embauches ? Faut-il passer une partie de son effectif en chômage partiel ?
- Quel sera le comportement de mes partenaires, fournisseurs et clients, face à cette nouvelle situation inédite ?
Malheureusement, personne n’a de réponse précise à donner à ces différentes questions.
D’où le contexte de très forte incertitude qui pèse aujourd’hui.
Un climat qui impacte fortement les chefs d’entreprises, angoissés pour l’avenir de leur structure à court et moyen termes.
Pour obtenir des éléments de réponse à ces questions, une des clés de lecture incontournable pour les dirigeants d’entreprises est la construction d’un prévisionnel de trésorerie.
Un prévisionnel comprenant plusieurs scénarios, afin d’anticiper le plus précisément possible l’impact de différentes situations sur la trésorerie.
La capacité à construire et modifier facilement et rapidement des scénarios sur sa trésorerie prévisionnelle est indispensable afin de piloter son activité sereinement, sans se mettre à risque sur sa trésorerie.
Pour construire son prévisionnel, plusieurs méthodes semblent s’offrir au dirigeant d’entreprise :
💡 Après avoir lu cet article, vous connaîtrez les avantages et les inconvénients de ces trois méthodes. Aussi, vous saurez choisir celle qui vous facilitera le plus votre travail et vous permettra de piloter sereinement votre entreprise.
1. Construire son prévisionnel de trésorerie à la main
A priori, il s’agit de la méthode qui nécessite le moins de temps et de compétences :
- De quoi écrire ;
- Une calculatrice ;
- Quelques documents à proximité (relevés bancaires, factures fournisseurs et clients, échéanciers sociaux et fiscaux).
Mais les inconvénients de cette méthode sont très nombreux.
Nous ne pouvons la recommander aux dirigeants d’entreprises.
⚠️ La méthode manuelle engendre une grosse marge d’erreur : on oublie rapidement de compter certains éléments, on se perd dans les factures, on fait des erreurs de calcul, on oublie des échéances, etc.
Par ailleurs, la préparation d’un budget de trésorerie manuel n’offre que très peu de flexibilité au dirigeant qui souhaite tester différentes hypothèses !
Autrement dit : si je veux faire la moindre modification, je dois souvent repartir de zéro ! 😪
2. Le tableur, un outil plus flexible pour gérer ses prévisions de trésorerie
Le tableur (principalement Excel) est une solution utilisée par de nombreux dirigeants pour mettre en place un système de suivi de la trésorerie.
Les étapes sont plutôt simples :
- Import des transactions bancaires ;
- Classement ;
- On reporte tout ça dans un tableau de synthèse.
Ce dernier permet de suivre sa trésorerie à échéance régulière (le plus souvent, au moins une fois par mois).
L’inconvénient principal, est qu’il s’agit d’un exercice chronophage puisqu’il est effectué manuellement par le dirigeant ou un de ses collaborateurs.
De plus, ces opérations manuelles peuvent rapidement générer des erreurs qu’on ne remarque pas tout de suite.
Concernant la création d’un prévisionnel, Excel est un outil qui s’y prête plutôt bien, même si cela requiert quelques compétences et heures d’entraînement pour être agile.
Et même avec des compétences spécifiques en modélisation, la création de multiples scénarios est un exercice bien plus complexe. On risque alors de passer plus de temps à réfléchir comment construire la mécanique de son Excel, plutôt que de se concentrer sur la création des scénarios en elle-même, et sur les impacts directs en termes de trésorerie prévisionnelle.
👎 En résumé : on passe souvent plus de temps à modéliser qu’à prendre des décisions.
Malgré tous leurs points forts, les tableurs montrent d’importantes limites quand il s’agit de construire de multiples scénarios prévisionnels facilement et rapidement.
Si vous souhaitez tout de même essayer de construire votre prévisionnel de trésorerie manuellement ou en utilisant un tableur, n'hésitez pas à vous appuyer sur notre modèle téléchargeable ci-dessous, et à consulter notre article dédié Les 5 étapes pour faire un budget de trésorerie efficace.
3. Utiliser un logiciel de prévisions de trésorerie
Un logiciel de gestion et prévisions spécifique vous permet de suivre et prévoir votre trésorerie très facilement.
Il répond à toutes les limites des méthodes évoquées ci-dessus.
En effet, la plupart des logiciels de trésorerie sont aujourd’hui directement connectés aux comptes bancaires des sociétés, ce qui permet une récupération et une analyse de la donnée en temps réel. De cette manière, l’utilisateur gagne beaucoup de temps, et élimine le risque d’erreurs lié à la manipulation des données.
Les autres avantages majeurs sont :
- La flexibilité laissée à l’utilisateur dans la construction de son prévisionnel ;
- La simplicité d’utilisation permettant de se projeter en quelques minutes.
La construction de scénarios via une interface conviviale
En utilisant un logiciel dédié de gestion et prévisions de la trésorerie, le dirigeant d’entreprise s’offre donc les moyens de réfléchir beaucoup plus facilement à la bonne stratégie à adopter pour son activité, tout en prenant en compte de façon directe les contraintes liées à sa trésorerie.
En cette période d’incertitude, cette solution offre plus de sérénité et de flexibilité au dirigeant.
On passe donc d’une contrainte de gestion à un véritable outil de pilotage et de prise de décisions.
La visualisation des scénarios avec Fygr
🤝Aussi, les dirigeants ne doivent pas hésiter à solliciter de l’aide autour d’eux. Experts-comptables, banquiers, conseillers en gestion, etc. Ces différents partenaires sauront épauler les chefs d’entreprise et répondre à leurs interrogations.
Chez Fygr, notre mission est d’aider les dirigeants à se sentir plus sereins sur les questions de gestion et prévisions de trésorerie.
Nous mettons à votre disposition un outil de pilotage et d’aide à la prise de décision performant et convivial.
N’hésitez pas à nous contacter pour toute question, nous serons ravis d’échanger avec vous et de vous conseiller :
📞 01 76 50 33 88